Hazine ve Maliye Bakanlığı (“Bakanlık”) tarafından Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliğin (“Tedbirler Yönetmeliği”) 26/A maddesine ve Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmeliğin (“Uyum Yönetmeliği”) 13’üncü maddesine dayanılarak hazırlanan Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 29) (“Tebliğ”) 28 Haziran 2025 tarihli ve 32940 sayılı Resmî Gazete’de yayımlandı ve yayımı tarihi itibarıyla yürürlüğe girdi.
Tebliğ ile kripto varlık hizmet sağlayıcıların müşterileriyle ilişkileri açısından Bakanlık tarafından belirlenen sıkılaştırılmış tedbirler aşağıdaki gibidir:
- Kripto varlık hizmet sağlayıcılar, tüm kripto varlık transfer işlemlerinde müşteriden işlemin mahiyetine ilişkin en az 20 karakter uzunluğunda bir işlem açıklaması temin edecektir.
- Kripto varlık hizmet sağlayıcıların müşterileriyle iş ilişkisi kurarken ve kimlik tespiti gerektiren diğer işlemlerinde Uyum Yönetmeliği’nin 13’üncü maddesinin birinci fıkrasında düzenlenen tedbirler bakımından asgari olarak aşağıdaki tedbirleri uygulaması gerekmektedir:
i. İşleme konu malvarlığının ve müşteriye ait fonların kaynağı hakkında mümkün olduğu ölçüde bilgi temin edilmesi,
ii. İşlemin amacı hakkında bilgi edinilmesi ve
iii. İş ilişkisinin sıkı gözetim altında tutulmasını teminen uygulanan kontrollerin sayı ve sıklığının artırılması ve ilave kontrol gerektiren işlem türlerinin belirlenmesi.
- Kripto varlık hizmet sağlayıcılar, aşağıdaki durumlarda kullanıcıların kripto varlık çekim taleplerini, ilgili varlığın alım, takas veya yatırma işleminden en az 48 saat sonra yerine getirecektir;
i. Kullanıcının talep ettiği çekim, herhangi bir kripto varlık hizmet sağlayıcı nezdinde kayıtlı olmayan bir cüzdan adresine yapılacaksa; veya
ii. Söz konusu çekim, yurt dışında yerleşik olup kullanıcı bilgilerini paylaşma yükümlülüğü bulunmayan bir kripto varlık hizmet sağlayıcısına ya da transfer yetkisine sahip bir finansal kuruluşa yönelikse.
Bu süre, kullanıcının ilk kez gerçekleştireceği çekim işlemlerinde asgari olarak 72 saat olarak uygulanacaktır. Söz konusu süreler, diğer platformlara yapılan transfer işlemleri için de geçerlidir.
- Kripto varlık hizmet sağlayıcılar, başka platformlara transferi de dahil olmak üzere stabil kripto varlıkların çekim işlemlerinde, günlük 3.000 USD ve aylık 50.000 USD tutarında limit uygulayacaktır. Tedbirler Yönetmeliği’nin 24/A maddesinin birinci fıkrasında düzenlenen seyahat kuralının (travel rule) uygulanması halinde bu limitler 2 kat uygulanabilir.
- Kripto varlık hizmet sağlayıcılar, müşterinin işleminin likidite sağlayıcılığı, piyasa yapıcılığı veya arbitraj amacıyla yapıldığından emin olmaları ve yönetim kurulu onayı almaları şartıyla, ilgili müşteri için transfer süre ve limit kısıtlamalarını uygulamayabilir. Ancak bu müşteriler sürekli izlenmeli ve işlemlerin mahiyetinin likidite sağlayıcılığı, piyasa yapıcılığı veya piyasalar arası arbitraj işlemi olmadığının anlaşılması durumunda kısıtlamalar derhal devreye alınmalıdır. Kripto varlık hizmet sağlayıcılar, her halükârda, müşterinin tanınmasına ilişkin olarak tüm tedbirleri almak, varlıkların kaynağına ilişkin bilgiler ile banka ya da diğer platform nezdindeki hesap detayları dahil belgeleri periyodik olarak temin etmek ve müşterinin süre ve limit kısıtlamalarından kaçınmasını önlemekle yükümlüdür.
- Saklama kuruluşlarının platform müşterileri nam ve hesabına gerçekleştirecekleri transferler de Tebliğ’de belirlenen sıkılaştırılmış tedbirlere tabidir.
- Platformlar ile saklama kuruluşları arasında gerçekleştirilecek sermaye piyasası mevzuatından kaynaklanan transferler bakımından bu Tebliğ’de sayılan tedbirler uygulanmayacaktır.
- Kripto varlık hizmet sağlayıcıların Tebliğ ile belirlenen sıkılaştırılmış tedbirlere riayet etmemesi halinde 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında öngörülen cezalar uygulanacaktır. Platformlar ile saklama kuruluşları arasında gerçekleştirilecek sermaye piyasası mevzuatından kaynaklanan transferler bakımından bu Tebliğ’de sayılan tedbirler uygulanmayacaktır.
Tebliğ’in tam metnine bu bağlantıdan erişebilirsiniz.
