5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun’un  (“Kanun”) “Şüpheli İşlem Bildirimi” başlıklı 4’üncü maddesi uyarınca,  yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen işlemlere konu mal varlığının yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla kullanıldığına dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir hususun bulunması hâlinde bu işlemlerin, yükümlüler tarafından Mali Suçları Araştırma Kurulu (“MASAK”) Başkanlığı’na bildirilmesi zorunludur.

Söz konusu zorunluluğa istinaden, Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik’in (“Yönetmelik”) 28’inci maddesinde MASAK tarafından söz konusu bildirimlerin nasıl yapılacağına dair rehberler çıkarılabileceği düzenlenmiştir.

MASAK bu kapsamda, Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği’ne (Sıra No: 13) (“Tebliğ”) uygun olarak her biri ayrı sektör özelinde olmak üzere 11 adet Şüpheli İşlem Bildirim Rehberi yayımlamıştır.

MASAK tarafından 5 Haziran 2024 tarihinde yapılan duyuru (“Duyuru”) ile Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşları sektörüne özgü Şüpheli İşlem Bildirimlerine ilişkin usul ve esasları düzenleyen Şüpheli İşlem Bildirimi Rehberi (“Rehber”) ve Formun güncellendiği, ayrıca, elektronik ortamda bildirime imkân sağlayan MASAK Online 1.0 sisteminin de güncellenerek MASAK Online 2.0 sistemine geçildiği duyurulmuştur.

Duyuru’da Rehber’e ilişkin güncellemeler aşağıdaki gibi özetlenmiştir:

  • Şüpheli İşlem Bildirim Formu sadeleştirilerek güncel finansal teknolojilerin tümünü kapsaması sağlanmış,
  • Sektöre özgü işlem ve hesap tipleri eklenmiş,
  • Gelişen ve değişen suç tipolojileri göz önünde bulundurularak yeni şüpheli işlem tipleri eklenmiş,
  • Bildirim kategorilerine terör örgütü bilgileri ve Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanı kategorileri eklenmiş,
  • Şüpheli işleme ilişkin açıklama alanında bildirimlerin kalitesini artırmaya yönelik kontrol noktaları eklenmiş,
  • Referans değer tabloları güncellenmiş ve kodlamalar değiştirilmiş,
  • Kimlik tespit türü ve İşleme Aracılık Eden Finansal Kuruluş bilgileri bölümleri eklenmiş,
  • Yeni şüphe kategorileri eklenerek şüphe kategorisi seçimi zorunlu hale getirilmiştir.

Ayrıca, söz konusu güncellemelerin sektör temsilciler ve sektör birliklerinden alınan görüş ve öneriler ile Kara Paranın Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu’nun göz önüne alınarak yapıldığı ifade edilmiştir.

Rehber ve Formunun güncellenmesiyle eş anlı olarak; elektronik ortamda bildirime imkân sağlayan MASAK Online 1.0 sistemi de güncellenerek ve yeniden tasarlanarak MASAK Online 2.0 olarak yükümlülerin kullanımına sunulmuştur.

Rehber’in tam metnine bu bağlantıdan ulaşabilirsiniz.

Paylaş:

Linkedin'de paylaş Twitter'da paylaş Facebook'ta Paylaş E-postada paylaş Pay